Составление плана погашения кредита

Сходства и отличия

Обе схемы схожи в том, что в сумму платежа включаются проценты и основной долг. Причем при любом варианте в начале выплат заемщик погашает бóльшую сумму процентов, по сравнению с месяцами перед завершением кредитного договора.

Принципиальные различия между способами погашения заключаются в следующем:

1. в аннуитетной схеме платеж фиксированный, в дифференцированной – он меняется каждый месяц;
2. при одинаковых условиях кредитования получается разный размер переплаты;
3. при аннуитете, в первые годы, в сумму взноса включается меньший объем основного долга;
4. все банки используют аннуитетную схему, в то время как дифференцированная применяется гораздо реже.

Синтаксис функции плт:

ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс; тип)

СТАВКА  —
процентная ставка по ссуде.

КПЕР—
общее число выплат по ссуде.

ПС
— приведенная к текущему моменту
стоимость, или общая сумма, которая на
текущий момент равноценна ряду будущих
платежей, называемая также основной
суммой.

БС
— требуемое значение будущей стоимости,
или остатка средств после последней
выплаты. Если аргумент БСопущен,
то он полагается равным 0.

ТИП
— число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда
должна производиться выплата.

1. Рассчитайте
   общий платеж за первый год. Для этого
   в ячейку D7
   введите
   формулу: =ПЛТ($B$3;$B$2;$B$1).
   Для расчета общего платежа можно
   просто просуммировать значения ячеек
   В7 и С7 (=СУММ(B7:D7)).

2. Скопируйте
   формулу на диапазон ячеек D7:D11.

3. Для
   расчета остатка долга за первый год в
   ячейку E7 введите
   формулу:=$B$1+C7, далее в ячейкуE8введите формулу:=E7+C8 и скопируйте
   ее на диапазон ячеекЕ9:Е11.

4. Рассчитайте
   итоговые значения в ячейкахB12,
   C12, D12.

5. Сравните
   полученные результаты с рис. 14

Рис.14.

1. Сохраните
   изменения в файле Финансовые
   расчеты.xls.

Примечание.
Для расчетов
создайте на новом листе Задача
10 таблицу,
аналогичную предыдущей задаче. Проведите
расчеты и сохраните изменения в файле
Финансовые
расчеты.xls.

Решение.

1. На
   новом листе Задача
   11 создайте
   таблицу согласно рис. 15.

2. Рассчитайте
   месячную ставку в ячейке С4
   самостоятельно.

3. В
   ячейку В7 введите формулу= –
   ОСПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

4. В
   ячейку С7введите формулу= –
   ПРПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

Рис.15.

1. В
   ячейку D7введите
   формулу самостоятельно, используя
   функциюПЛТ.

2. В
   ячейку Е7введите формулу= –
   ОБЩДОХОД($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0).

3. В
   ячейку F7введите
   формулу= – ОБЩПЛАТ($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0)

4. В
   ячейку G7введите
   формулу самостоятельно.

5. Скопируйте
   эти формулы в соответствующие ячейки.

6. Рассчитайте
   итоговыезначения в ячейкахВ18,
   С18, D18.

7. Сравните
   полученные результаты с рис. 16.

Рис.16.

1. Сохраните
   изменения в файле Финансовые
   расчеты.xls.

2.Оценка денежных потоков проектов.

В
оценке потоков формируется чистый
денежный поток (ЧДП) по принципу
распределения затрат на основе
безубыточности.

Рассчитываются
показатели оценки денежных потоков
по каждому проекту.

1.Зпост.(амортизация)
= IС/n
(срок инвестирования)

1. Зперем.
   _i
   = 1.05 * Зперем.
   _i-1

2. НП
   (налогооблагаемая прибыль) = Выручка
   – Зпост
   – Зперем.
   _i

3. НС(налог
   20%) = 0,2 * НП

4. ЧП
   (Чистая Прибыль) = НП – НС

5. ЧДП
   (Чистый Денежный Поток) = ЧП +
   Амортизация(Зпост.)

Результаты
расчетов представлены в таблицах 6,7 и
8.

Таблица
№6. Оценка денежных потоков для проекта
1.

Что такое «график платежей»

Под термином «график платежей» скрываются даты, условия, суммы, которые заказчик или покупатель должен перевести исполнителю или поставщику за предоставленные услуги или выполненные работы.

ФАЙЛЫСкачать пустой бланк графика платежей .docСкачать образец графика платежей .doc

График платежей может быть ежедневным, еженедельным, ежемесячным или произвольным. В нем обязательно оговаривается форма передачи денежных средств: посредством «налички» из рук в руки, через безналичные переводы, путем внесения в кассу, на депозит и т.д. График всегда составляется в виде таблицы и носит предварительный характер.

Как следует из самой сути документа – он не является самостоятельным бланком, а служит приложением к какому-либо договору: купли-продажи, аренды, займы и т.д. График подтверждает обязательства, возникшие у одного субъекта договорных отношений перед вторым, фиксируя их в письменном виде.

Рассчитываем сумму процентов кредита по ежемесячному дифференцированному платежу

Если Вы решились произвести расчёт процентов по кредиту, рекомендуем использовать калькулятор кредита онлайн с процентами, в котором достаточно указать все запрашиваемые данные. Собственными силами посчитать ставку и процент будет немного сложнее. Так, посчитанные платежи включают в себя следующие составляющие:

• Точно рассчитанная сумма, которую установил банк, начисленная для погашения кредита равными частями (перевод средств осуществляется каждый месяц).
• Процентная сумма, начисленная на кредитный остаток, то есть постоянно уменьшающаяся (при благоприятном раскладе) часть.

Чтобы установить точную сумму постоянного платежа, банковские сотрудники делят взятые в кредит средства на количество месяцев, в течение которых должно произойти погашение. Рассчитать проценты по кредиту позволяет довольно простая формула. Выглядит она так:

• Процентная сумма = (ООЗхПСхКДМ) / (100х365)
• Расшифруем составляющие формулы:
• ООЗ – остаток от основного займа.
• ПС – процентная ставка.
• КДМ – количество дней в месяце.

Вторая часть формулы – это произведение ста процентов на число дней в году.

В принципе, вычислить уровень переплаты по дифференцированной формуле несложно. Но если Вы хотите сэкономить собственное время, рациональнее использовать кредитный калькулятор в режиме онлайн. Программой всё рассчитывается по идентичной формуле, при этом итоговое значение окажется более точным.

Образец графика платежей

Если перед вами встала задача по формированию графика платежей, с которым вы прежде никогда не сталкивались, посмотрите приведенный ниже пример и ознакомьтесь с комментариями к нему – на их основе вы без особых сложностей наверняка сделаете то, что вам требуется.

Первым делом надо сказать, что с точки зрения составления график не особенно труден и никаких особых знаний для его оформления не надо.

1. Вверху бланка обозначьте его номер (как дополнительного приложения к договору), внесите собственно указание на договор, отметив его номер и дату заключения.
2. Далее впишите дату формирования графика. Если считаете важным, можете дать информацию об организациях, между которыми оформлены договорные отношения и указать их реквизиты.
3. После этого переходите к основному разделу. Сначала внесите сюда полную сумму, которая должна быть перечислена в порядке исполнения договора и окончательный срок погашения задолженности.
4. Дальнейшую часть разумнее всего делать в виде таблицы, в которую включаются даты осуществления платежей, их размер, а также остаток долга. Если есть необходимость можете дополнить таблицу и другими столбцами и строками, которые вы считает важными именно в вашем конкретном случае.
5. После того, как график будет окончательно заполнен и согласован, его необходимо заверить подписями представителей обеих сторон и проштамповать.

Правила составления графика погашения кредитного долга — образец таблицы

Если заострить внимание на форме графика погашения кредитной задолженности, то он зависит от вида обязательств, для погашения которых он формировался. В этом случае будут работать правила, которые стороны обсудили в процессе проработки договора или непосредственно закрепили на бумаге за подписями сторон

Составляя график, участники сделки могут действовать логически, чтобы документ был четким и понятным для понимания. В частности должник, читая график, должен трактовать его однозначно, без двусмысленности, ясно понимая, что он него требуется и в какой срок.

График должен иметь табличный вид, где могут отображаться следующие категории:

1. Сумма платежа, которую для удобства понимания можно разбить на тело кредита (основная сумма) и проценты по нему
2. Дата платежа

Если график является неотъемлемой составляющей кредитного договора, то под ним обеим сторонам следует поставить подписи. В соглашении должен быть соответствующий пункт об этом, и если очередность погашения задолженности претерпела изменения, то необходимо составить новый график, который приобретают законную силу после подписания его сторонами. Участники соглашения о погашении задолженности по кредиту , подписанного по причине нарушения условий договора поставки, вправе использовать образец графика погашения задолженности:

Сумма платежа в графике может содержать две колонки: тело кредита и проценты по нему. Данная таблица может быть включена в кредитный договор и когда стороны подписывают его график распечатывается и передается потребителю.

Если вы потеряли график погашения кредитного долга, то его в любой момент можно получить вторично в банке. При подписании договора пользователь кредитных средств берет на себя все обязательства, а график погашения задолженности составляется в качестве приложения и носит информативный характера, какую сумму и когда требуется внести на счет банка.

Важно! Перед тем как платить указанные в графике суммы, необходимо внимательно прочитать все разделы кредитного договора, так как они могут быть непонятны для простого обывателя (но содержат пункты за которые придется платить заемщику). Если что-то непонятно — смело требуйте разъяснений сотрудников банка

Также не лишним будет просчитать и сопоставить суммы, указанные в графике с прописанными договорными условиями.

Знайте, что поставив подпись под кредитным договором, вы автоматом даете согласие на все условия договора и принимаете график с суммами и сроками выплат. Последние могут включать скрытые комиссии за некоторые услуги.

Изучите все пункты договора: так как даже в случае когда составленный график погашения задолженности по кредиту не является частью договора и составлен с ошибками (суммы завышены и вам не сообщили об этом), то вам все равно придется платить указанную сумму точно в срок, так как договор вы подписали собственноручно, то есть согласились со всеми условиями.

Примеры использования разных схем погашения кредита

Рассмотрим на живых примерах разницу в применении классической и аннуитетной схемы погашения кредита. Для проведения расчетов я использовал кредитный калькулятор на сайте одного из ведущих банковских учреждений.

Будем рассчитывать кредит в сумме 10000 ден. ед. под 20% годовых сроком на 1 год, 3 года, 5 лет, 10 лет, 20 лет и 30 лет.

1 год:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 833,33 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 13,89 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 1083,33 ден. ед. (10,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 926,35 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 759,68 (в первый месяц) до 911,16 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 15,19 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 1120,00 ден. ед. (11,2% от суммы кредита).

3 года:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 277,78 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 4,63 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 3083,33 ден. ед. (30,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 371,64 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 204,97 (в первый месяц) до 365,54 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 6,09 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 3380 ден. ед. (33,8% от суммы кредита).

5 лет:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 166,67 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 2,78 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 5083,33 ден. ед. (50,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 264,94 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 98,27 (в первый месяц) до 260,60 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 4,34 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 5900 ден. ед. (59% от суммы кредита).

10 лет:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 83,33 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 1,39 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 10083,33 ден. ед. (100,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 193,26 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 26,59 (в первый месяц) до 190,09 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 3,17 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 13190 ден. ед. (131,9% от суммы кредита).

20 лет:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 41,67 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 0,69 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 20083,33 ден. ед. (200,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 169,88 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 3,22 (в первый месяц) до 167,10 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 2,78 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 30770,00 ден. ед. (307,7% от суммы кредита).

30 лет:

Платеж по классической схеме: Тело кредита — 27,78 (ежемесячно) + проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 0,46 (в последний месяц).

Суммарная переплата — 30083,33 ден. ед. (300,8% от суммы кредита).

Платеж по аннуитетной схеме: 167,10 ежемесячно (в т.ч. тело кредита — от 0,44 (в первый месяц) до 164,36 (в последний месяц), проценты — от 166,67 (в первый месяц) до 2,74 (в последний месяц)).

Суммарная переплата — 50160,00 ден. ед. (501,6% от суммы кредита).

Таким образом, видно, что чем больше срок кредитования, тем менее выгодна заемщику аннуитетная схема погашения кредита в сравнение с классической. Если при кредитовании на 1 год под 20% годовых разница в переплате между этими схемами составляет всего 0,4% от суммы кредита, то при кредитовании на 30 лет — это 200,8% суммы кредита! При абсолютно одинаковых процентных ставках, различие лишь в схеме погашения кредита.

1.1 Основные понятия

Финансовые вычисления появились с возникновением товарно-денежных отношений. В отдельную область знаний оформились в ХIX веке.

Дисциплина финансовые вычисления сформировалась на стыке финансовой науки и математики; не относится к математическим наукам, так как количественные методы применяются после качественного анализа. Объектом финансовых вычислений являются финансовые операции. Вычисления необходимо производить, когда существуют временные параметры, даты, сроки выплат, отсрочки платежей, периодичность платежей и т.д. При этом фактор времени иногда имеет большее значение, чем сами стоимостные показатели.

Основные категории финансовых вычислений: абсолютные, относительные средние величины, процентные деньги (или деньги), абсолютная величина дохода (приращение денег).

В любой финансовой операции доход возникает при выдаче денежной ссуды, продаже в кредит, сдаче в аренду, по депозитному счету, при учете векселей, покупке облигаций и др. Абсолютные величины очень важны, но они не позволяют сравнивать финансовые операции, поэтому используется относительный показатель, который характеризует интенсивность финансовой операции – процентную (или учетную) ставку. Метод расчета – отношение процентных денег, выплаченных за определенный период времени, к величине ссуды, выражается в долях единиц или процентах. Начисление процентов, как правило, производится дискретно за какой-либо интервал времени.

Периодом начисления называется отрезок времени между двумя следующими друг за другом процедурами начисления процентов.

Различают:

1) декурсивные, обычные (postnumerando) проценты – происходит наращение суммы

2) антисипативные, предварительные (prenumerando) проценты – происходит дисконтирование

Эти два вида процентов можно отобразить на графиках (рисунок 1).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1. Логика финансовых операций наращения и дисконтирования

Период времени от начала финансовой операции до ее окончании называется сроком финансовой операции.

Для рассмотрения формул, используемых в финансовой математике, необходимо ввести ряд условных обозначений:

I – проценты за весь срок ссуды (interest);

PV – первоначальная сумма долга или современная (текущая) стоимость (present value);

i – ставка процентов за период (interest rate);

FV – наращенная сумма или будущая стоимость (future value), т.е. первоначальная сумма долга с начисленными на нее процентами к концу срока ссуды;

n – срок ссуды в годах.

При начислении процентов возможно два пути:

– снять процентные деньги;

– забрать деньги вместе с первоначальной суммой.

Увеличение суммы долга в связи с присоединением к ней процентных денег называется наращением, а увеличенная сумма – наращенной суммой. Этот процесс называется компаудингом. Отсюда можно определить еще один показатель – коэффициент наращения (множитель наращения), как отношение наращенной суммы к первоначальной.

На практике доходность финансовых операций – величина непостоянная, зависящая, главным образом, от степени риска, ассоциируемого с видом бизнеса, в который сделано инвестирование капитала. Связь здесь прямо пропорциональная: чем рискованнее бизнес, тем выше значение доходности. Наименее рискованны вложения в государственные ценные бумаги или в государственный банк, однако доходность операций в этом случае невысока.

Существуют различные способы начисления процентов и соответствующие им виды процентных ставок:

– простые – применяются к одной и той же базе первоначально вложенного капитала;

– сложные – применяются к наращенной сумме долга, база начисления постоянно увеличивается на сумму присоединенного процента;

– плавающие – ставки, привязанные к какой-либо базовой величине;

– фиксированные – четко зафиксированы в контракте;- постоянные – неизменная величина на период ссуды;

– переменные – дискретно изменяются.

Погашение кредита с наибольшим процентом.

Наибольший процент здесь имеется по кредитной карте. Ежемесячный платеж здесь не фиксированный  и будет меняться по мере уменьшения основного долга. Он составляет 5% от суммы плюс проценты за каждый месяц. Выплачивая такими же темпами, погасить долг в 50 т.р. по кредитной карте можно примерно за 3 года.

Переплата составит около 19 т.р. или 38% от общей суммы. Расчет сделан с учетом того, что в течение этих лет владелец кредитки пользоваться больше ею не будет. На практике это не всегда получается и картой приходится пользоваться постоянно. Из-за этого выплата долга может растягиваться на большее время.

Если погасить кредитку досрочно, то можно сэкономить на процентах порядка 18 т.р. Учитывая, что после погашения захочется снова потратить деньги с кредитки, то погашение не будет иметь  эффекта отсутствия долга. Но если после погашения кредитная карта будет закрыта, то на процентах можно хорошо сэкономить.